استعلام : به موجب تبصره 5 (الحاقی 1397) ماده 9 قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1386 با اصلاحات و الحاقات بعدی، اشخاص حقوقی علاوه بر مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392، به جزای نقدی معادل دو تا چهار برابر وجوه یا ارزش مال مورد پولشویی محکوم می‌شوند؛ از آنجا که مطابق ماده 20 قانون یاد‌شده دادگاه می‌تواند یک تا دو مورد از مجازات‌های مقرر در این ماده را در مورد اشخاص حقوقی لحاظ کند، آیا دادگاه علاوه بر جزای نقدی موضوع تبصره ماده 5 (الحاقی 1397) ماده 9 قانون مبارزه با پولشویی، می‌تواند دو مورد از مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392 را تعیین کند و یا آنکه علاوه بر جزای نقدی موضوع تبصره 5 ماده 9 یاد‌شده، فقط می‌تواند یک مورد از مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392 (در مجموع دو مجازات) را تعیین کند؟ نظریه مشورتی اداره کل حقوقی قوه قضاییه : مقنن در تبصره 5 (الحاقی 1397) ماده 9 قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1386 با اصلاحات و الحاقات بعدی در خصوص مجازات اشخاص حقوقی مرتکب جرم پولشویی مقرر کرده است «علاوه بر مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی به جزای نقدی معادل دو تا چهار برابر وجوه یا ارزش مالی که مورد پولشویی واقع گردیده محکوم می‌شوند»؛ اما به نوع و تعداد مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392 که باید علاوه بر جزای نقدی مذکور تعیین شود، تصریح نکرده است؛ در نتیجه، برای تعیین مجازات‌های جرم یاد‌شده باید مفاد صدر ماده 20 قانون مجازات اسلامی لحاظ شود که با توجه به جمع این مواد قانونی و فلسفه وضع آن اقتضاء دارد در فرض ارتکاب جرم پولشویی به وسیله اشخاص حقوقی؛ اولاً، جزای نقدی به شرح مذکور در تبصره 5 ماده 9 قانون صدرالذکر لزوماً تعیین شود (بر خلاف دیگر جرایم ارتکابی توسط اشخاص حقوقی که تعیین جزای نقدی، امری اختیاری است). ثانیاً، علاوه بر جزای نقدی مزبور، لزوماً یکی دیگر از مجازات‌های مقرر در ماده 20 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392 نیز تعیین شود (بر خلاف دیگر جرائم ارتکابی توسط اشخاص حقوقی که تعیین تنها یک مجازات نیز ممکن است)؛ اما تعیین سه مجازات، مجاز به نظر نمی‌رسد؛ اصل تفسیر نصوص جزایی به نفع متهم نیز مؤید این دیدگاه است.